Seguros de Ahorro

• ¿Qué son los seguros de ahorro?
• ¿Qué son los unit linked?

¿Qué son los seguros de ahorro?

Los seguros de ahorro representan una forma de inversión que garantiza el pago de una prestación acordada si el asegurado sigue con vida al finalizar el contrato, a cambio de una prima periódica. Se distinguen de los seguros de vida riesgo, que aseguran el cobro en caso de fallecimiento del asegurado. En los seguros de ahorro, el asegurado y el beneficiario suelen ser la misma persona, una diferencia fundamental respecto a los seguros de vida riesgo.

El principal motivo para optar por un seguro de ahorro es, precisamente, la necesidad de ahorrar. No obstante, sus objetivos pueden variar ampliamente. La finalidad más común es utilizarlo como complemento a la pensión de jubilación proporcionada por la Seguridad Social. Asimismo, estos seguros pueden destinarse a garantizar la financiación de los estudios futuros de los hijos o a constituir un capital que permita hacer frente a gastos previstos o imprevistos en el futuro.

Dentro de los seguros de ahorro, se destacan varios tipos populares. Los seguros de jubilación son seguros de vida mixtos que ofrecen cobertura tanto en caso de supervivencia como de fallecimiento del asegurado. Por otro lado, los seguros de ahorro infantil aseguran el pago de un capital en una fecha predeterminada, además de proporcionar una participación en los rendimientos de las inversiones realizadas con el dinero del seguro. Por último, los seguros ligados a fondos, también conocidos como unit linked, son seguros de vida cuya prima se invierte en una cartera de fondos de inversión, ofreciendo así la posibilidad de obtener mayores rendimientos.

Un producto novedoso dentro del ámbito de los seguros de ahorro son los planes de previsión asegurados, introducidos en 2003. Estos planes tienen como objetivo principal complementar las prestaciones de jubilación ofrecidas por la Seguridad Social. Su funcionamiento se basa en el aporte periódico de primas por parte del asegurado, las cuales se acumulan y generan rendimientos para proporcionar una pensión adicional al momento de la jubilación.

En un seguro de ahorro, al llegar a su vencimiento, se recibe el capital y los intereses pactados sin abonos periódicos. A menudo, las tasas ofrecidas son más atractivas que las de los depósitos bancarios. A diferencia de los planes de pensiones, se garantiza una rentabilidad al final, determinada por la tasa de interés acordada.

En resumen, los seguros de ahorro representan una herramienta versátil para aquellos que buscan ahorrar de manera segura y planificada, con la posibilidad de adaptarlos a diferentes objetivos financieros a corto, medio o largo plazo.

¿Qué son los unit linked?

Los unit linked son seguros de vida que permiten al tomador seleccionar y ajustar los activos financieros donde desea invertir, asumiendo así el riesgo de la inversión. En términos tributarios, la aplicación de dos regímenes diferentes depende de si el contrato cumple con las condiciones legales establecidas durante toda su duración. Si cumple, se aplica el régimen fiscal de los seguros de vida, sin relevancia fiscal en los traspasos entre activos. Si no cumple, el tomador debe declarar como rendimiento del capital mobiliario la diferencia entre el valor liquidativo de los activos al inicio y al final de cada período impositivo.

Para que el régimen general de los seguros de vida sea aplicable, se deben cumplir ciertas condiciones legales durante toda la vigencia del contrato:

1. El tomador no puede tener la facultad de modificar las inversiones de la póliza.
2. Las provisiones matemáticas deben estar invertidas en acciones o participaciones de instituciones de inversión colectiva, adaptadas a la ley o amparadas por la Directiva 2009/65/CE, o en conjuntos de activos reflejados en el balance de la entidad aseguradora, bajo ciertas condiciones. El tomador puede elegir entre distintos conjuntos de activos designados en la póliza, pero no puede intervenir en la determinación de los activos específicos en los que se invierten las provisiones. Las especificaciones de la póliza deben ser iguales para todos los tomadores o asegurados.